talento humano

Views:
 
Category: Entertainment
     
 

Presentation Description

No description available.

Comments

Presentation Transcript

Slide 1: 

Práctica externa Supervisión Castigo Control previo Policivo Responsabilidad de otros CONCEPTOS ERRADOS DEL CONTROL INTERNO

Slide 2: 

Conjunto de principios, fundamentos, reglas, acciones, mecanismos, instrumentos y procedimientos que ordenados, relacionados entre sí y UNIDOS A LAS PERSONAS que conforman una organización pública, se constituye en un medio para lograr el cumplimiento de su función administrativa, sus objetivos y la finalidad que persigue, generándole capacidad de respuesta ante los diferentes públicos o grupos de interés que debe atender. CONCEPTO DEL CONTROL INTERNO

Slide 3: 

PRINCIPIOS DEL CONTROL INTERNO Transparencia. Responsabilidad. Moralidad. Igualdad. Imparcialidad. Preservación del Medio Ambiente Eficiencia. Eficacia. Economía. Celeridad. Publicidad.

Slide 5: 

El Control Interno es un SISTEMA integrado por el esquema de organización y el conjunto de los planes, métodos, principios, normas, procedimientos y mecanismos de verificación y evaluación adoptados por una entidad con el fin de procurar que todas las actividades, operaciones y actuaciones, así como la administración de la información y los recursos se realicen de acuerdo con las normas constitucionales y legales vigentes, dentro de las políticas trazadas por la dirección y en atención a las metas u objetivos previstos. (Ley 87 de 1993) DEFINICIÓN DEL CONTROL INTERNO

Slide 6: 

SISTEMA DE CONTROL INTERNO CONTROL ESTRATÉGICO CONTROL DE GESTIÓN CONTROL DE EVALUACIÓN Esquema de organización Planes, Principios, Normas, Políticas, Metas u Objetivos Métodos, Procedimientos Actividades, Operaciones, Actuaciones, Administración de la Información y Administración de los Recursos Mecanismos de Verificación y Evaluación

Slide 7: 

MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO Estructura básica y estándar para el Estado Colombiano que concibe el Control Interno como un conjunto de elementos interrelacionados, donde intervienen todos los servidores de la Entidad. Su propósito es el de orientar a las entidades hacia el cumplimiento de sus objetivos, se estructura en tres (3) grandes subsistemas: De Control Estratégico. De Control de gestión y De Control de Evaluación. Desagregados en componentes y estos a su vez en elementos. (Decreto 1599 de 2005)

Slide 8: 

DE CONTROL ESTRATÉGICO DE CONTROL DE GESTIÓN DE CONTROL DE EVALUACIÓN SUBSISTEMAS COMPONENTES ESTRUCTURA DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO SEGÚN EL MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO ELEMENTOS

Slide 9: 

SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2. SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN Actividades de Control Información Comunicación Pública Políticas de Operación Procedimiento Controles Indicadores Manual de Procedimientos Información Primaria Información Secundaria Sistemas de Información Comunicación Organizacional Comunicación Informativa Medios de Comunicación 3. SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIÓN Autoevaluación Evaluación Independiente Planes de Mejoramiento Autoevaluación de Control Autoevaluación de Gestión Evaluación del Sistema de Control Interno Auditoria Interna Plan de Mejoramiento Institucional Plan de Mejoramiento por Procesos Plan de Mejoramiento Individual 1. SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO Ambiente de Control Direccionamiento Estratégico Administración de Riesgo Acuerdos, compromisos o protocolos éticos Desarrollo del Talento Humano Estilo de Dirección Planes y Programas Modelo de Operación por Procesos Estructura Organizacional Contexto Estratégico Identificación de Riesgos Análisis de Riesgos Valoración de Riesgos Políticas de Administración de Riesgos

Slide 10: 

FUNDAMENTOS DEL MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO AUTORREGULACIÓN AUTOGESTIÓN AUTOCONTROL CAPACIDAD QUE TIENE LA INDUSTRIA MILITAR PARA REGLAMENTAR, CON BASE EN LA CONSTITUCIÓN Y EN LAS LEYES, LOS ASUNTOS PROPIOS DE SU FUNCIÓN DEFINIENDO NORMAS, POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS. CAPACIDAD INSTITUCIONAL QUE POSEE INDUMIL PARA INTERPRETAR, COORDINAR Y APLICAR DE MANERA EFECTIVA, EFICIENTE Y EFICAZ LA FUNCIÓN ADMINISTRATIVA QUE LE HA SIDO DELEGADA POR LA CONSTITUCIÓN Y LA LEY. CAPACIDAD QUE TIENE CADA FUNCIONARIO DE LA INDUSTRIA MILITAR, CUALQUIERA QUE SEA SU NIVEL PARA ASUMIR COMO PROPIO EL CONTROL INTERNO.

Slide 11: 

MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO PARA EL ESTADO COLOMBIANO MECI 1000:2005 ETAPA 1: PLANEACIÓN AL DISEÑO E IMPLEMENTACIÓN DEL MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO – MECI 1000:2005 Establecer el compromiso de la Alta Gerencia. Acto administrativo de adopción del MECI. Designación del Representante por la Dirección. Organización del Equipo de trabajo Institucional. Grupo Directivo Grupo Operativo Grupo Evaluador Procesos de Sensibilización y Socialización del MECI 1000:2005 Capacitación del MECI 1000:2005 Elaboración del Autodiagnóstico Preparación del Diagnóstico Realización del Diagnóstico Cierre del Diagnóstico

Slide 12: 

MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO PARA EL ESTADO COLOMBIANO MECI 1000:2005 ETAPA 2: DISEÑO E IMPLEMENTACIÓN DEL MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO – MECI 1000:2005, POR SUBSISTEMAS, COMPONENTES Y ELEMENTOS DE CONTROL. Evaluación de la existencia yo desarrollo e implementación de cada elemento de Control en la Industria Militar. Definición de actividades, responsables del diseño, ajuste o implementación.

Slide 13: 

MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO PARA EL ESTADO COLOMBIANO MECI 1000:2005 ETAPA 3: EVALUACIÓN A LA IMPLEMENTACIÓN DEL MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO – MECI 1000:2005. El progreso del proceso de implementación del Sistema de Control Interno, se debe medir ( Indicadores de evaluación) por el Equipo MECI y el Representante de la Dirección, y en segunda instancia por la Oficina de Control Interno. Como resultado de la evaluación se generará un documento que contendrá como mínimo: Nivel de desarrollo e implementación. Recursos necesarios a la implementación. Actividades programadas. Desempeño de los grupos de trabajo. Cronograma de actividades. Dificultadas o debilidades detectadas. Resultados y conclusiones. Conclusiones y recomendaciones.

Slide 14: 

MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO PARA EL ESTADO COLOMBIANO MECI 1000:2005 ETAPA 4: NORMOGRAMA SISTEMA DE CONTROL INTERNO. Su elaboración debe ser liderada por el equipo MECI y haciéndose necesario adelantar las siguientes acciones: Identificar las competencias, responsabilidades o cometidos asignados a la Industria Militar por la Constitución Política, por normas con fuerza de Ley (Leyes, Decretos). Identificar, en lo posible, las relaciones que tenga la Industria Militar con otras Entidades con las cuales se debe entrar en contacto para el ejercicio de sus competencias, responsabilidades, cometidos o funciones. Identificar otras normas que, así no se asignen responsabilidades o funciones, deban tenerse en cuenta para el desarrollo de la gestión de la Industria Militar. Identificar normas en tránsito que afecten, negativa o positivamente, la gestión de la Industria Militar. Precisar las disposiciones que regulen todos los aspectos internos de la Industria Militar: Administrativos, financieros, incentivos, bienestar y capacitación, manuales (Funciones y competencias, procesos, procedimientos, contratación). Elaborar un documento que contenga el Normograma de la Industria Militar.

Slide 15: 

SISTEMA DE CONTROL INTERNO

Slide 16: 

SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2. SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN Actividades de Control Información Comunicación Pública Políticas de Operación Procedimiento Controles Indicadores Manual de Procedimientos Información Primaria Información Secundaria Sistemas de Información Comunicación Organizacional Comunicación Informativa Medios de Comunicación 3. SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIÓN Autoevaluación Evaluación Independiente Planes de Mejoramiento Autoevaluación de Control Autoevaluación de Gestión Evaluación del Sistema de Control Interno Auditoria Interna Plan de Mejoramiento Institucional Plan de Mejoramiento por Procesos Plan de Mejoramiento Individual 1. SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO Ambiente de Control Direccionamiento Estratégico Administración de Riesgo Acuerdos, compromisos o protocolos éticos Desarrollo del Talento Humano Estilo de Dirección Planes y Programas Modelo de Operación por Procesos Estructura Organizacional Contexto Estratégico Identificación de Riesgos Análisis de Riesgos Valoración de Riesgos Políticas de Administración de Riesgos

Slide 17: 

1. SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO

Slide 18: 

1. SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO Permite el Control al cumplimiento de la orientación Estratégica y Organizacional de la INDUSTRIA MILITAR Permite controlar la Planificación y su acción, hacia la consecución de sus objetivos en forma eficiente y eficaz. Sus tres componentes son: Ambiente de Control Direccionamiento Estratégico Administración de Riesgos MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO PARA EL ESTADO COLOMBIANO MECI 1000:2005

Slide 19: 

1.1. Ambiente de Control Fines Esenciales del Estado Asignación de Competencias Constitucionales y legales Cultura de la Ciudadanía Necesidad de las Comunidades o Grupos de Interés Principios morales y éticos de la Sociedad y del Servidor Público Principios y Valores del Gobernante y sus Directivos Autorregulación del Comportamiento ético de los servidores públicos Desarrollo del Talento Humano Acuerdos, compromisos o protocolos éticos Estilo de Dirección Caracterización del estilo de dirección favorable al control y la transparencia de la gestión pública Políticas y prácticas de desarrollo del talento humano 1. SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO

Slide 20: 

1.2. Direccionamiento Estratégico Autorregulación del Comportamiento ético de los servidores públicos Caracterización del estilo de dirección favorable al control y la transparencia de la gestión Pública Políticas y Prácticas del Desarrollo del Talento Humano Fines esenciales del Estado Competencias Constitucionales y Legales Necesidades y expectativas de las comunidades o públicos Marco de referencial para coordinación y ejecución de las actuaciones institucionales Modelo de Operación por Procesos Planes y Programas Estructura Organizacional Cargos, funciones, relaciones y niveles de autoridad y responsabilidad Patrón organizacional que coordina la asignación de recursos, el diseño de flujos de información y relaciones de trabajo Servicios complementarios de las demás entidades del estado 1. SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO

Slide 21: 

1.3. Administración de Riesgo Diagnóstico estratégico para la función de la Industria Militar Planes y programas que regulen y orienten el desarrollo de la función constitucional Modelo de Operación que garantice una gestión efectiva Estructura Organizacional Flexible y eficiente Ambiente de Control Análisis de los Aspectos Externos e internos que explican exposición al riesgo Identificación de Riesgos Contexto Estratégico Valoración de Riesgos Políticas de Administración de Riesgos Indicados Medidas de respuesta ante los Riesgos Indicados Análisis de Riesgos Políticas de Administración de Riesgos Estimación del grado de exposición de la Industria Militar ante los riesgos Reconocimiento de Situaciones de Riesgo o los riesgos que afectan el cumplimiento de los objetivos de la Industria Militar 1. SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO

Slide 22: 

SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2. SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN Actividades de Control Información Comunicación Pública Políticas de Operación Procedimiento Controles Indicadores Manual de Procedimientos Información Primaria Información Secundaria Sistemas de Información Comunicación Organizacional Comunicación Informativa Medios de Comunicación 3. SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIÓN Autoevaluación Evaluación Independiente Planes de Mejoramiento Autoevaluación de Control Autoevaluación de Gestión Evaluación del Sistema de Control Interno Auditoria Interna Plan de Mejoramiento Institucional Plan de Mejoramiento por Procesos Plan de Mejoramiento Individual 1. SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO Ambiente de Control Direccionamiento Estratégico Administración de Riesgo Acuerdos, compromisos o protocolos éticos Desarrollo del Talento Humano Estilo de Dirección Planes y Programas Modelo de Operación por Procesos Estructura Organizacional Contexto Estratégico Identificación de Riesgos Análisis de Riesgos Valoración de Riesgos Políticas de Administración de Riesgos

Slide 23: 

2. SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN

Slide 24: 

Bajo la acción de los niveles de autoridad y/o responsabilidad correspondientes, asegura el control a la gestión de operaciones de la Industria Militar, sobre el cumplimiento de sus objetivos institucionales. Sus tres componentes son:. Actividades de Control Información Comunicación Pública MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO PARA EL ESTADO COLOMBIANO MECI 1000:2005 2. SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN

Slide 25: 

2.1. Actividades de Control Ambiente de Control Direccionamiento Estratégico Administración de Riesgos Lineamientos para la acción y el desempeño Procedimientos Políticas de Operación Indicadores Instrumento General Integrador de la Regulación de Operaciones Mecanismos de Monitoreo a la Operación Controles Manual de Operación Controles inmersos en los procesos Métodos de ejecución Responsables, Asignación de cargos 2. SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN

Slide 26: 

2.2. Información Ambiente de Control Direccionamiento Estratégico Administración de Riesgos Flujos de Información Interna y Externa requeridos en la Operación Información Primaria Sistemas de Información Mecanismos para Registro y Generación de la Información Información Secundaria Parámetros y necesidades de Información a Grupos de Interés y Rendición de cuentas a la comunidad Parámetros y Requerimientos de Información al Gobierno Nacional o Local y Órganos de Control Actividades de Control 2. SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN

Slide 27: 

2.3. Comunicación Pública Ambiente de Control Direccionamiento Estratégico Administración de Riesgos Flujos de Comunicación requeridos para la Operación Comunicación Organizacional Medios de Comunicación Estrategias para el manejo de los Medios de Comunicación hacia los Grupos de Interés y la Comunidad Comunicación Informativa Mecanismos Eficientes de Socialización de Información Institucional Actividades de Control Información 2. SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN

Slide 28: 

SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2. SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN Actividades de Control Información Comunicación Pública Políticas de Operación Procedimiento Controles Indicadores Manual de Procedimientos Información Primaria Información Secundaria Sistemas de Información Comunicación Organizacional Comunicación Informativa Medios de Comunicación 3. SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIÓN Autoevaluación Evaluación Independiente Planes de Mejoramiento Autoevaluación de Control Autoevaluación de Gestión Evaluación del Sistema de Control Interno Auditoria Interna Plan de Mejoramiento Institucional Plan de Mejoramiento por Procesos Plan de Mejoramiento Individual 1. SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO Ambiente de Control Direccionamiento Estratégico Administración de Riesgo Acuerdos, compromisos o protocolos éticos Desarrollo del Talento Humano Estilo de Dirección Planes y Programas Modelo de Operación por Procesos Estructura Organizacional Contexto Estratégico Identificación de Riesgos Análisis de Riesgos Valoración de Riesgos Políticas de Administración de Riesgos

Slide 29: 

3. SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIÓN

Slide 30: 

Permite valorar en forma permanente la efectividad del Control Interno en la Industria Militar; la eficiencia, eficacia y efectividad de los procesos y actividades, evaluar los resultados, detectar desviaciones, establecer tendencias y generar recomendaciones para el mejoramiento. Sus tres componentes son:. Autoevaluación Evaluación Independiente Planes de Mejoramiento 3. SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIÓN MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO PARA EL ESTADO COLOMBIANO MECI 1000:2005

Slide 31: 

3.1. Autoevaluación Ambiente de Control Direccionamiento Estratégico Administración de Riesgos Informe de Auto Análisis para el Mejoramiento del Sistema de Control Interno del Proceso y la Industria Militar Autoevaluación de Control Medios de Comunicación Acciones de Mejoramiento para el Sistema de Control Interno del Proceso y la Industria Militar Acciones de Mejoramiento de la Gestión del Proceso y la Industria Militar Actividades de Control Información Informe de Auto Análisis de la Gestión Realizada del Proceso y la Industria Militar Comunicación Pública 3. SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIÓN

Slide 32: 

3.2. Evaluación Independiente Ambiente de Control Direccionamiento Estratégico Administración de Riesgos Informe de Recomendaciones para el Mejoramiento del Sistema de control Interno para su Mejoramiento Evaluación del Sistema de Control Interno Auditoria Interna Acciones de Mejoramiento para el Sistema de Control Interno del Proceso de la Industria Militar Acciones de Mejoramiento de la gestión del Proceso y de la Industria Militar Actividades de Control Información Informes de Recomendación de la Operación para la toma de decisiones y/o para el mejoramiento de la gestión Comunicación Pública Autoevaluación de la Gestión 3. SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIÓN

Slide 33: 

3.3. Planes de Mejoramiento Competencias Constitucionales o Legales y Normatividad Vigente Ambiente de Control Direccionamiento Estratégico Mecanismos de Seguimiento y Vigilancia al cumplimiento de los planes Plan de Mejoramiento Institucional Planes de Mejoramiento Funcionales Acciones de Mejoramiento Corporativo Acciones de Mejoramiento en el hacer individual de los Servidores Públicos Administración de Riesgos Información Acciones de Mejoramiento para los Procesos o dependencias Autoevaluación Autoevaluación Planes de Mejoramiento Individuales Evaluación de los Diferentes Órganos de Control del Estado Actividades de Control Comunicación 3. SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIÓN

authorStream Live Help