Giandomenico Marino - Budget Hotel

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1 1 1° Corso di Formazione e Gestione Alberghiera Palazzo Failla Hotel intervento del 28 Gennaio 2010 Modica (Ragusa)

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2 Giandomenico Marino 28 gennaio 2010 Giandomenico Marino - Direttore 1° Corso Formazione & Gestione Alberghiera Patrocinato dalla Provincia di Ragusa – Confcommercio e Federalberghi di Ragusa

Presentiamoci! : 

3 Presentiamoci! Giandomenico Marino Alla direzione de Il Principe Hotel, dopo le esperienze lavorative presso Il THI Excelsior di Catania, i Framon di Taormina, Villa Sant’Andrea e il Five Diamond Stars Timeo, il Dioscuri Bay Palace di Agrigento, il periodo formativo in Inghilterra e gli studi presso l’istituto alberghiero di Chianciano Terme, la specializzazione in Economia Aziendale per le Imprese Turistiche e seminari specialistici in comunicazione, web marketing e distribuzione GDS. Giandomenico Marino

Argomenti trattati : 

4 Argomenti trattati Determinazione del Budget Controllo del Budget L’analisi dei costi e ricavi Break Even Point Statistiche Giandomenico Marino 1° Corso Formazione & Gestione Alberghiera Patrocinato dalla Provincia di Ragusa – Confcommercio e Federalberghi di Ragusa 28 gennaio 2010

Determinazione del Budget : 

5 Determinazione del Budget Cosa è il Budget? Giandomenico Marino Il budget è uno strumento “previsionale” che mira a valutare in anticipo gli obiettivi a breve e medio periodo dell’Azienda. Valutando attentamente: Gli obiettivi produttivi – (fatturato …o meglio la produzione) Gli aspetti operativi – (l’insieme degli elementi necessari alla produzione) I costi di gestione – ( l’analisi accurata dei costi operativi) La Situazione economica finanziaria – (la verifica dei mezzi economici a disposizione)

Determinazione del Budget : 

6 Ma quale sistema utilizzare per redigere il Budget? Giandomenico Marino Le imprese alberghiere necessitano di un sistema che consenta di analizzare dal punto di vista dei Ricavi e dei costi ogni singolo reparto obiettivi produttivi aspetti operativi costi di gestione Situazione economica finanziaria Budget =… Previsione Room Division Food & Beverage Garage - Parcheggio Centro Benessere etc Determinazione del Budget

Determinazione del Budget : 

7 quale sistema utilizzare per redigere il Budget? Giandomenico Marino Ecco la risposta … “USALI” the uniform system of accounts for the lodging industry (10 th edition, 2007) Determinazione del Budget

Determinazione del Budget : 

8 Determinazione del Budget Giandomenico Marino Il conto Economico “USALI” Analisi dei “ricavi” provenienti dai reparti che generano produttività Analisi dei “costi” provenienti dai reparti che generano produttività “costi” generati dai reparti che non generano produzione “GOP” = Margine operativo lordo. Performance operativa di gestione Performance globale dell’albergo: al netto anche di tasse, ammortamenti ed altri oneri

Determinazione del Budget : 

9 Determinazione del Budget Giandomenico Marino Il conto Economico “USALI” I Reparti che generano produttività Room Division Food & Beverage Garage - Parcheggio Centro Benessere Meeting department I Reparti che generano solo costi Manutenzione Amministrazione Direzione Marketing

Determinazione del Budget : 

10 Determinazione del Budget Giandomenico Marino Il conto Economico “USALI” Esempio di ripartizione dei costi in un reparto produttivo Lavanderia Ristorante Categoria Centro di costo Per ogni reparto, meglio chiamato come “Centro” di Ricavo e di costo quindi avremo: Linea Cortesia tovaglioli voce Room Division Sali da bagno

Determinazione del Budget : 

11 Determinazione del Budget Giandomenico Marino Analisi dei costi Importantissima ulteriore suddivisione dei costi : Lavanderia Ristorante Categoria Centro di costo Linea Cortesia tovaglioli voce Room Division Sali da bagno Costi Fissi: gravano sull’impresa durante tutto l’esercizio. Con o senza produzione Costi variabili: si hanno solo in presenza di produzione Esempio: affitto, canoni vari, personale di base

Determinazione del Budget : 

12 Determinazione del Budget Giandomenico Marino Analisi dei costi Costi Fissi: gravano sull’impresa durante tutto l’esercizio. Con o senza produzione Costi variabili: si hanno solo in presenza di produzione Esempio: affitto, canoni vari, personale di base Costi variabili Costi Fissi € 800 - € 600 - € 400 - € 200 - Camere Costi / ricavi 10 20 30 40 50

Determinazione del Budget : 

13 Determinazione del Budget Break Even Point – (punto di equilibrio) Giandomenico Marino 10 20 30 40 50 Costi variabili Costi Fissi € 800 - € 600 - € 400 - € 200 - Camere Costi / ricavi Esempio A: Punto di pareggio raggiunto con 500 Euro x 30 camere Esempio B: 632 Euro x 48 camere: con soli 132 euro in più produciamo ben 18 camere in più 48 17 Esempio C: 404 Euro x 17 camere : siamo in perdita

Determinazione del Budget : 

14 Determinazione del Budget Break Even Point – (punto di equilibrio) Giandomenico Marino 10 20 30 40 50 Costi variabili Costi Fissi € 800 - € 600 - € 400 - € 200 - Camere Costi / ricavi 48 17

Determinazione del Budget : 

15 Determinazione del Budget Il Rischio Operativo Giandomenico Marino Esempio di esposizione al rischio di due aziende con simili performance di ricavi e di risultato netto ma con un’esposizione al rischio diversa (Giovanni Liberatore)

Determinazione del Budget : 

16 Determinazione del Budget Decalogo Giandomenico Marino Rendere i costi fissi …bassi, molto bassi! Analizzare la propria soglia di “rischio operativo” Non lasciarsi trasportare dall’emozione del momento Valutare attentamente le potenzialità della struttura in relazione al mercato di riferimento. Il mercato detta le regole…no noi al mercato! Realizzare un business plan su base USALI (esaminando con attenzione ogni singolo centro di costo/ricavo) Organigramma “snello”, ma attenzione alla qualità! Consulenze specifiche: affidarsi a professionisti con provata esperienza nel settore! (Cons.Lavoro, Commercialista, Co.Ge., marketing) Associarsi a sindacati di categoria e partecipare attivamente Avvalersi “sempre” della Statistica interna ed esterna

Statistica o Reportistica : 

17 Statistica o Reportistica Giandomenico Marino Avvalersi “sempre” della Statistica interna ed esterna Il poeta romano Carlo Alberto Salustri (1871 - 1950), noto con lo pseudonimo di Trilussa, è spesso ricordato per l'aforisma del pollo: “Dalli conti che se fanno, risulta che ce tocca 'n pollo a testa. Ma si nun centra nelle spese tue, c'entra nella statistica lo stesso perché c'è 'nartro che ne magna due.” statistica descrittiva: il suo obiettivo è ricavare da un insieme di dati raccolti in tabelle e grafici (troppo numerosi per poter essere esaminati singolarmente) alcune informazioni significative per il problema studiato; statistica inferenziale: il suo obiettivo è fornire metodi che servono ad imparare dall'esperienza, cioè a costruire modelli per passare da casi particolari al caso generale. Nella statistica inferenziale o induttiva, si usano anche tecniche del calcolo delle probabilità.

Statistica o Reportistica : 

18 Statistica o Reportistica Giandomenico Marino Perché è cosi importante? Il Nostro Viaggio (Esercizio commerciale) il Ns. Cruscotto completo (reportistica completa) il Ns. Cruscotto vuoto (senza reportistica ) Siete pronti ad intraprendere un viaggio cosi importante senza indicatori? La Ns. Auto (il Ns. Albergo)

Statistica o Reportistica : 

19 Statistica o Reportistica Giandomenico Marino Elementi a carattere mondiale, europeo, italiano, regionale, provinciale e se possibile comunali. Chi Viaggia Quanto viaggia Quando Viaggia Quanto spende Chi viene in Sicilia Chi di questi attualmente viene in provincia di Ragusa Cosa fanno i Ns.competitor Esterna Interna Il Ns. Cruscotto Raccolta sistematica di tutti gli indicatori interni Chi è il Ns. “Attuale” cliente Quando, come e perché viene e quando e come prenota. A quanto vendiamo noi A quanto vendono i Ns. competitors Quanto ricaviamo Quanto spendiamo per ogni singolo servizio Misurazione “giornaliera” delle performance

Statistica o Reportistica : 

20 Statistica o Reportistica Giandomenico Marino Attraverso la schedina di notificazione ricaviamo in maniera estremamente facile : Nazionalità, provincia di residenza, fascia di Età, se solo o in compagnia (e di chi: famiglia con quanti bambini, moglie ETC) Importantissimo: Il rilascio dell’autorizzazione al trattamento dei dati al fine di “comunicazione commerciale” Raccolta sistematica di tutti gli indicatori interni Chi è il Nostro clliente? Quando, come e perché viene e quando e come prenota Attraverso il software gestionale (è notevolmente complicato immagazzinare e trattare questi dati altrimenti) Potremo analizzare: quando il cliente ha prenotato (quanto tempo prima), attraverso quale canale (agenzia, individuale, Corporate, Internet ETC), quanto ritorna nell’arco dell’anno. La media di permanenza del soggiorno, etc

Statistica o Reportistica : 

21 Statistica o Reportistica Giandomenico Marino Meglio se attraverso un gestionale ma anche attraverso un foglio excel “dobbiamo” assolutamente monitorare questi elementi: Ricavo totale della room division ipotesi Euro 1.000,00 Suddiviso le camere vendute cam 20 Otteremo l’A.R.R. (average room rate) Euro 50,00 Suddividendo il Ricavo Totale per Il num. di camere disponibili avremo il RevPar Euro 25,00 Raccolta sistematica di tutti gli indicatori interni A quanto vendiamo noi ? Esempio: Hotel con una disponibilità massima di 40 camere e 80 posti letto Alcune note: E’ importante analizzare i dati al netto Iva e prima colazione E’ auspicabile segmentare il risultato per canale di vendita (A.R.R.) (Revenue per available Room)

Statistica o Reportistica : 

22 Statistica o Reportistica Giandomenico Marino Un’ulteriore analisi per misurare la Ns. Performance è il RevPag (revenue par available Guest): Il RevPag ci consente di musurare in maniera più approfondita la Ns. performance: Ricavo totale della room division ipotesi Euro 1.000 Suddiviso le camere vendute cam 20 Otteremo l’A.R.R. (average room rate) Euro 50,00 Suddiviso gli Ospiti presenti 35 Avremo il Ricavo Medio per Ospite Euro 28,57 Ricavo Totale : num posti letto totale = RevPag Euro 12,50 Raccolta sistematica di tutti gli indicatori interni Rev Par e Rev Pag Esempio: Hotel con una disponibilità massima di 40 camere e 80 posti letto note: Possiamo analizzare quanto mediamente ogni Cliente spende in extra durante il Suo soggiorno applicando le medesime formule applicate agli Extra e non al room division - ancora meglio se per segmentazione di mercato.

Statistica o Reportistica : 

23 Statistica o Reportistica Giandomenico Marino Applicando queste semplici formule anche ai costi Avremo Costo medio camera Costo medio per camera disponibile (cost Par) Costo medio per Ospite Costo medio per ogni posto letto disponibile (CostPag) Raccolta sistematica di tutti gli indicatori interni Ricavi e Costi Esempio: Hotel con una disponibilità massima di 40 camere e 80 posti letto note: per determinare il prezzo di vendita di una camera, occorre suddividere il costo medio camera nella sua componente fissa e variabile. Nel Revenue Management assume un’importanza basilare il costo marginale della camera.

Statistica o Reportistica : 

24 Statistica o Reportistica Giandomenico Marino Esempi di Reportistica

Statistica o Reportistica : 

25 Statistica o Reportistica Giandomenico Marino Esempi di Reportistica Esemplificazione del Daily Report di

Statistica o Reportistica : 

26 Statistica o Reportistica Giandomenico Marino Esempi di Reportistica Revenue Sheet (Giandomenico Marino)

Statistica o Reportistica : 

27 Statistica o Reportistica Giandomenico Marino Esempi di Reportistica

Statistica o Reportistica : 

28 Statistica o Reportistica Giandomenico Marino

Statistica o Reportistica : 

29 Statistica o Reportistica Giandomenico Marino Esempi di Reportistica

Statistica o Reportistica : 

30 Statistica o Reportistica Giandomenico Marino Esempi di Reportistica Revenue Sheet

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31 Giandomenico Marino - Tel 331 4424339 Grazie a Voi per l’attenzione! 1°Premio assoluto Ospitalità Italiana 2007 Stanze Italiane circuito Miglior sito individuale Tourism Web awards Global Solution Hotels