Slide 1: Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo SARLAFT
Slide 2: ESTRUCTURA DE LA UNIDAD
DE CUMPLIMIENTO OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
SEGURIDAD Y RIESGO OPERATIVO
Dario Moreno Calderón DIRECTOR UNIDAD DE
CUMPLIMIENTO
Eduardo Escobar Giraldo ASESOR UNIDAD DE CUMPLIMIENTO
Sandra Patricia Ramirez Alzate PREFESIONAL DE ATENCIÓN A
REQUERIMIENTOS JUDICIALES PROFESIONAL ESPECIALIZADO EN
COMERCIO INTERNACIONAL Y TESORERIA PROFESIONAL APOYO NORMATIVO
Y FUNCIONAL SARLAFT PROFESIONAL MONITOREO Y APOYO
PLAN SARLAFT PROFESIONAL PLAN SARLAFT
ANALISIS DE SEÑALES DE ALERTA ANALISTA TECNICO DE VERIFICACION
DE LISTAS INTERNACIONALES PROFESIONAL DE DEFINICIONES
TECNICAS Y FUNCIONALES DELEGADOS DE
CUMPLIMIENTO
¿QUÉ CREE QUE ES LAVADO DE ACTIVOS? : ¿QUÉ CREE QUE ES LAVADO DE ACTIVOS? Busca dar apariencia de legalidad a bienes o dinero proveniente de delitos como: el narcotráfico, secuestros, extorsiones, corrupción, trata de personas, contra la administración pública, el sistema financiero tráfico de armas.
Slide 4: Este es un proceso de ocultamiento de dineros de origen ilegal, en moneda nacional o extranjera, y los demás actos para ocultar su origen, para hacerlos aparecer como legítimos, buscando básicamente tres propósitos:
Formar un rastro de transacciones y papeles complicado
Aparenta su origen real y propiedad del dinero
Mezclar dineros ilegales con transacciones financieras legítimas. LAVADO DE ACTIVOS El que:
Adquiera, Resguarde, Invierta, Transporte, Transforme, Custodie, o Administre bienes ilícitos.
¿QUÉ CREE QUE ES LA FINANCIACION DEL TERRORISMO? : ¿QUÉ CREE QUE ES LA FINANCIACION DEL TERRORISMO? Se entiende por Financiación del Terrorismo: toda persona que financie o sostenga económicamente a grupos armados al margen de la ley, o a sus integrantes, o a grupos terroristas nacionales o extranjeros.
TIPOLOGIAS POR TERRORISSMO : TIPOLOGIAS POR TERRORISSMO Una de las principales fuentes de ingreso para estos grupos ilegales esta constituida por el pago de rescates de secuestrados y extorsiones a diferentes estamentos de la economía nacional.
El secuestro representa el 75% del total de los ingresos de las organizaciones criminales dedicadas a la comisión de este delito, como grupos guerrilleros, autodefensas ilegales y delincuencia común.
TIPOLOGIAS POR TERRORISSMO : TIPOLOGIAS POR TERRORISSMO
TIPOLOGIAS POR TERRORISSMO : TIPOLOGIAS POR TERRORISSMO No se pueden emplear estas tipologías como razón o justificación para ejercer cualquier tipo de discriminación o predisposición comercial a ciertos sectores económicos afectados.
El objetivo de conocer el modus operandi de las organizaciones criminales es el de proporcionar herramientas que permitan identificar nuevas señales de alerta en el comportamiento financiero de nuestros clientes, mejorando los mecanismos de control, acorde con la realidad nacional y las incidencias a que esto conlleva.
Slide 9: SEPTIMO DIARIO
Slide 10: Circular Externa 026 de la Superintendencia Financiera
Lo define como: “…la posibilidad de pérdida o daño que puede sufrir una entidad vigilada por su propensión a ser utilizada directamente o a través de sus operaciones como instrumento para el lavado de activos y/o canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas, o cuando se pretenda el ocultamiento de activos provenientes de dichas actividades. QUE ES SARLAFT ? Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de activos y Financiación del Terrorismo
Slide 11: Que el Banco no sea usado como instrumento para LA/FT
Realizar los reportes objetivos de acuerdo con las disposiciones legales
Cumplir con las normas aplicables relacionadas con el SARLAFT
Dentro del mercado objetivo, realizar operaciones con personas transparentes con negocios reales “no tener relaciones con reconocidos lavadores” o personas indeseables.
Procurar no tener relación con personas que ofrezcan como garantía bienes de origen ilícito.
Colaborar con las autoridades y órganos judiciales
Detectar las operaciones sospechosas
Ser considerada una entidad bien protegida y comprometida con la política de prevención. OBJETIVOS DEL SARLAFT
Administración del Riesgo LA/FT : Administración del Riesgo LA/FT
Slide 13: RIESGOS ASOCIADOS Riesgo Reputacional: Se encuentra ligado con la imagen de la institución .
Riesgo Legal: Es la posibilidad de litigios, sentencias desfavorables, posible sanción o multa.
Riesgo operativo: Es el efecto de la inadecuada aplicabilidad por fallas humanas o inadecuado desarrollo tecnológico.
Riesgo de contagio: La institución sea vinculada en la articulación de operaciones de lavado de activos y financiamiento de actividades terroristas a través de un tercero.
Slide 14: Factores de Riesgo - SARLAFT
Slide 15: Metodología - SARLAFT Medidas de prevención y detección Evaluación del diseño de los controles y/o medidas de mitigación existentes
Establecer oportunidades de mejoramiento de acuerdo con el resultado obtenido en el punto anterior Priorización de los segmentos de acuerdo con los factores de riesgo Establecer un ordenamiento de procesos según el perfil de riesgo establecido Estructura Organizacional Determinar la estructura organizacional requerida para dirigir, coordinar y ejecutar las actividades relacionadas con la Gestión de SARLAFT Indicadores de Riesgo por factores de Riesgo Establecer los indicadores de desempeño e indicadores de control, señales de alerta y reportes Definición e implementación
de la etapas del SARLAFT Definir, aprobar y divulgar las etapas requeridas para desarrollar el SARLAFT: identificar, medir, controlar y monitorear Elementos del SARLAFT
Definición y establecimiento políticas, procedimientos, documentación, relación con los órganos de control, divulgación de información y capacitación Procedimiento de análisis de operaciones Establecer mecanismos para identificar posibles operaciones inusuales y/o sospechosas
Slide 16: Un cambio de cultura y gestión en la prevención del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo en Colombia S A R L A F T
Slide 17: PRINCIPALES ASPECTOS DEL SARLAFT Es un sistema de administración de riesgo
Involucra el riesgo de financiación del terrorismo
Reitera la participación de todos y cada uno de los funcionarios en el cumplimiento de las Normas.
Es pionera a nivel mundial en el desarrollo de un sistema de administración de riesgo para el LA/FT.
Slide 18: PRINCIPIOS Y VALORES INSTITUCIONALES
Slide 19: Código de Ética DEBERES DEL EMPLEADO
Todos los empleados del Banco, deben cumplir estrictamente con la Constitución Nacional, las leyes y en general las disposiciones gubernamentales e institucionales y asi como los deberes contenidos en el Reglamento Interno de Trabajo y el Código de Buen Gobierno.
Adicionalmente, los empleados que sean dueños de inversiones o tengan aportes de capital en sociedades comerciales o que tengan actuaciones profesionales, generadoras de ingresos adicionales, deben informar por escrito al Oficial de Cumplimiento, Seguridad y Riesgo Operativo está situación.
Slide 20: CONOCIMIENTO INTEGRAL DEL CLIENTE Y SU RIESGO Con SARLAFT no basta conocer al cliente, se requiere adicionalmente conocer el riesgo
PROPÓSITOS
Formulario único de vinculación totalmente diligenciado
Documentación soporte obligatoria
Identificación
Origen de los Recursos
Análisis de socios (+5%) y personas que lo recomiendan
Indagación de clientes con diferentes fuentes
Actualización de la información del cliente como mínimo una vez al año
Las políticas de conocimiento del cliente en toda entidad deben ser un esfuerzo organizado para recolectar la información relevante que nos permita detectar y analizar operaciones sospechosas.
Slide 21: PROHIBICION DE LA SUPERINTENDENCIA FINANCIERA “Las entidades vigiladas no podrán iniciar relaciones contractuales o legales con el potencial cliente mientras no se haya diligenciado en su integridad el formulario, realizado entrevista, adjuntado los soportes exigidos y aprobado la vinculación del mismo, esto como mínimo.” (Circular 026 de 2007)
Slide 22: CAUSAS DE SANCIONES A ENTIDADES
FORMATO DE DECLARACION DE OPERACIONES EN EFECTIVO (D.O.E) : FORMATO DE DECLARACION DE OPERACIONES EN EFECTIVO (D.O.E) ART. 325 Omisión de Control : PRISIÓN DE 2 a 6 AÑOS y Multa de 100 a 10.000 S.M.L.M.V.
Slide 24: OPERACIONES MARTILLO EL 20% DEL VALOR DEL LOTE PARA REMATE, SOLO SE PODRA RECIBIR EN EFECTIVO HASTA UN VALOR MAXIMO DE 13 S.M.L.V.
PARA CUANTIAS MAYORES SE RECIBIRA SOLO CHEQUES DE GERENCIA LOCAL.
LA DEVOLUCIÓN CUANDO NO HAY ADJUDICACIÓN SE REALIZARA EN LA MISMA FORMA.
BOLETIN EXTRAORDINARIO 905-067-041 DEL 30 DE ENERO/2008
TIPOLOGIAS POR TERRORISSMO : TIPOLOGIAS POR TERRORISSMO Una de las principales fuentes de ingreso para estos grupos ilegales esta constituida por el pago de rescates de secuestrados y extorsiones a diferentes estamentos de la economía nacional.
El secuestro representa el 75% del total de los ingresos de las organizaciones criminales dedicadas a la comisión de este delito, como grupos guerrilleros, autodefensas ilegales y delincuencia común.
No se pueden emplear estas topologías como razón o justificación para ejercer cualquier tipo de discriminación o predisposición comercial a ciertos sectores económicos afectados.
El objetivo de conocer el modus operandi de las organizaciones criminales es el de proporcionar herramientas que permitan identificar nuevas señales de alerta en el comportamiento financiero de nuestros clientes, mejorando los mecanismos de control, acorde con la realidad nacional y las incidencias a que esto conlleva.
SEÑALES DE ALERTA Y TIPOLOGIA : SEÑALES DE ALERTA Y TIPOLOGIA
OPERACIONES INUSUALES y/o SOSPECHOSAS : OPERACIONES INUSUALES y/o SOSPECHOSAS INICIO SEÑAL DE ALERTA
DETECTADA POR EL
SISTEMA (1) O POR
UN FUNCIONARIO ANALISIS DE LA
OPERACIÓN
POR UN SUPERIOR
INMEDIATO ARCHIVA EN FOLDER
DEL CLIENTE COMO
SOPORTE DE LA
DECISIÓN ENVIA FORMATO
DILIGENCIADO DEL REPORTE
A LA DIRECCIÓN DE
CUMPLIMIENTO CON LA
DOCUMENTACION RESPECTIVA EL DIRECTOR DE LA
UNIDAD DE CUMPLIMIENTO
DETERMINA SI SE
DEBE REPORTAR EN CASO DE DUDA SE
EXPONE EL CASO AL
COMITÉ TECNICO LA UNIDAD DE CUMPLIMIENTO
REPORTA A LA “U.I.A.F.” ARCHIVA Y MANTIENE
DISPONIBLE
EL EXPEDIENTE INCLUYE EN PAPELES DE
TRABAJO PORQUE SE
CONSIDERA QUE
NO REQUIERE REPORTE SIRVE DE CONSULTA PARA
SEGUIR EL COMPORTAMIENTO
POSTERIOR CANALES DE COMUNICACIÓN DE OPERACIONES
INUSUALES INJUSTIFICADAS DETERMINA SI LA
OPERACIÓN ES INUSUAL NO SI NO SI
Que Tienen En Común? : Que Tienen En Común? Personas Públicamente Expuestas Son personas Nacionales o Extranjeras que por su perfil o por las funciones que desempeñan pueden exponer en mayor grado a la entidad al riesgo de LA/FT.
SITUACIONES DE ALERTA – PEP’s : SITUACIONES DE ALERTA – PEP’s Desvío de recursos del público
Comisiones y sobornos
Intimidación y excepciones
Por razones de seguridad, no suministran información fácilmente.
PROCESO EN OFICINA PARA VINCULACION DE PEP’s : PROCESO EN OFICINA PARA VINCULACION DE PEP’s Identificar PEP’s (Persona natural).
Estudio y aprobación, deberá llevarse a cabo por una instancia o empleado de jerarquía superior al Gerente de la oficina.
Determinar origen de fondos.
Seguimiento especial y vigilancia por parte de la persona encargada en la oficina
Slide 31: Ley 1121 del 29 de Diciembre de 2006 ART. 323 Lavado de Activos (verbos rectores)
El que realice cualquier acto para ocultar o encubrir el origen ilícito del dinero.
Financiación del terrorismo y administración de recursos relacionados con actividades terroristas
PRISIÓN DE 8 a 22 AÑOS y Multa de 650 a 50.000 S.M.L.M.V.
ART. 325 Omisión de Control:
El que omita el cumplimiento de alguno o todos los mecanismos de control establecidos por el ordenamiento jurídico para las transacciones en efectivo incurrirá en:
PRISIÓN DE 2 a 6 AÑOS y Multa de 100 a 10.000 S.M.L.M.V.
ART. 326, 327 Testaferrato y Enriquecimiento Ilícito de particulares.
PRISION DE 6 A 15 AÑOS Y MULTA DE 500 A 50.000 S.M.L.M.V.
CORRESPONDIENTE AL DOBLE DEL VALOR DEL INCREMENTO ILÍCITO LOGRADO
Slide 32: CONSECUENCIAS JURIDICAS DE TIPO PENAL ART.340 CONCIERTO PARA DELINQUIR.
Un grupo de personas se ponen de acuerdo con premeditación para cometer un delito.
PRISION DE 8 A 18 AÑOS , MULTA DE 2.700 A 30.000 S.M.L.M.V.
Art. 15 y 16 Territorialidad y Extraterritorialidad
ART. 345 FINANCIACIÓN DELTERRORISMO
Apoyar económicamente a grupos armados al margen de la ley o a sus integrantes, o a grupos terroristas nacionales o extranjeros
PRISIÓN DE 13 A 22 AÑOS Y MULTA DE 1300 A 15.000 S.M.L.M.V.
ART. 441 OMISIÓN DE DENUNCIA DE PARTICULAR.
Omitir sin justa causa, denunciar un delito a la autoridad competente si se tiene conocimiento del mismo.
PRISIÓN DE 3 a 8 AÑOS
Slide 33: SANCIONES ADMINISTRATIVAS E.O.S.F ART. 209 PERSONALES - OMISION DE CONTROL
MULTA HASTA $153´085.006
ART. 211 INSTITUCIONALES
MULTA HASTA $2.424’309.825
Slide 34: Con una adecuada información de los clientes, permitirá definir el perfil financiero con los siguientes beneficios:
Hacer seguimiento de las operaciones y conocer necesidades
Analizar y reportar operaciones y/o situaciones inusuales, atípicas y/o dudosas
Detectar posibles hechos delictivos de LA/FT
Prevenir la utilización de la red del Banco para fines delictivos
Cumplir la Normatividad vigente
La debida diligencia protege al Banco y a los empleados, evitando multas millonarias RECORDEMOS
Slide 35: Aplicando los mecanismos e instrumentos de control adoptados - ”buena fe con cierta suspicacia”
Dudando de “negocios fáciles”, la ingenuidad puede significar procesos y costos futuros
Adoptando los principios y los valores institucionales por convicción personal – negocios transparentes
Preguntando sobre el origen de los recursos – aclarando dudas y SIEMPRE documentando las señales de alerta para determinar el comportamiento normal de los clientes ¿CÓMO PROTEGERSE?
Slide 36: ¡Gracias por la atención prestada! Tel: 3395500 Profesionales Exts: 4098 - 4089 - 4095 - 5314 - 4056 Tecnología Exts: 5010 - 5016