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Bien Venido a Nuevo Enfoque Bienvenido al Nuevo Enfoque Dé seguimiento y asesoría periódica hasta su implantación. Defina conjuntamente con la dueña del proceso los tiempos y responsables para implantar las acciones necesarias por cada uno de los controles y requisite la “CÉDULA CONCENTRADORA DE INFORMACIÓN Y RESULTADOS”, A partir del “EL SER” , en trabajo de gabinete inicie el desarrollo del mismo proceso en la faceta que denominaremos “DEBER SER”. Esto es, como percibimos que debería correr el proceso y que controles es necesario desarrollar, modificar o inclusive eliminar. Para ello, deberá tomar en consideración: Los límites del proceso El Proceso Administrativo Controles Internos básicos indispensables Su relación y/o dependencia con otros o de otros procesos Impacto en la ciudadanía Impacto con el cliente del propio proceso Observaciones relevantes y recurrentes determinadas por el área de Auditoría Interna del OIC. Realice los últimos ajustes y proceda a su liberación. En la medida de que se trate de un proceso que también opere en otras Unidades Administrativas, expórtelo a todas y cada una de ellas.

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Glosario de Términos RECURRENCIA.- El número de veces que una observación se repite en el tiempo. FRECUENCIA.- El número de unidades en que se presenta una observación calificada como recurrente. ETAPAS.- Las diferentes acciones, actividades, decisiones, etc., que se llevan a cabo dentro de un proceso considerando su inicio y término. PROCESO.- Conjunto de acciones que se identifican con un grado mayor de desagregación y corresponde al desglose de una función. “EL SER”.- Como se está llevando a cabo en la práctica un proceso sin calificar si es adecuado o inadecuado. Es una fotografía de la realidad. “DEBER SER”.- Como asumimos a partir de un marco de referencia, conocimientos técnicos y una experiencia profesional, que debería correr un proceso. Considerando como válida la analogía con la “PLANEACIÓN ESTRATÉGICA”, nos estaríamos refiriendo a la Visión del proceso en cuestión. EXPORTAR.- Cuando un proceso ha sido analizado, mejorado, implantado o reimplantado y finalmente liberado, es susceptible de ser adoptado por todas aquellas Unidades Administrativas en que se desarrolle este proceso. LIBERAR.- Una vez que se compruebe que el proceso desarrollado y/o mejorado es sistemático y los resultados son homogéneos, se considera listo para que se ejecute de manera regular y en forma oficial, surtiendo efectos de pleno derecho. CLIENTE.- Es el actor o beneficiario dentro de un proceso. RIESGOS.- El impacto en la operación y/o en el servicio al cliente, por errores, omisiones, incapacidad, intransigencia, entre otras. Guía Turística Cómo llegar? ALGUNOS TIP’S A dónde ir? Para lograr la apertura con la dueña del proceso hacerle ver que el responsable de la revisión no es un auditor, sino un facilitador o asesor que se pone a su disposición para apoyarla. Que lo que se persigue es identificar las áreas de oportunidad para fortalecer y/o adecuar el Control Interno que redunden en una mejora del proceso al hacerlo más eficiente y seguro. Por último, que precisamente por tratarse de un trabajo de apoyo y asesoría no se levantará ninguna cédula de observaciones salvo en los casos que se llegara a detectar algún daño patrimonial y/o desviaciones de recursos. Hacerle ver y sentir desde el principio a la dueña del proceso, el objetivo, alcance, resultados y beneficios particulares que le llegara a representar este trabajo de asesoría. Visualizar con la dueña del proceso que una vez que éste haya sido implantado y liberado, deberá considerarse su certificación y de ser el caso, su exportación a las demás Unidades Administrativas en las que confluya dicho proceso. Comparta con la dueña del proceso las potencialidades e importancia que implica el desarrollo e implantación de la mejora al Control Interno como son, entre otras: - Impacto al ciudadano que se relaciona con el proceso y al cliente de la propia Unidad Administrativa. - Tener la posibilidad de contar con procesos hechos a la medida y necesidades de la Unidad Administrativa. - Convertirse en una área activa, propositiva, que busca ser más eficiente además de coadyuvante, para inhibir la corrupción que pudiera presentarse en su Unidad Administrativa.